"本次事件并不突然,它只是前期市场预期事件的进一步落地,后续预计其他中概股公司也可能被卷入,对本身已经脆弱的板块造成进一步压力。"资深美股投资人陈达对时代财经分析道。
或有更多中概股被卷入
消息一出,中概股"人人自危",暂时没有被列入名单的其他中概股也面临风险。
有行业人士指出,这些公司被点名的原因是他们最近向SEC提交最新的年度报告。百济神州在3月11日早间的回应里也指出,此项认定可能是因为公司于2022年2月28日向SEC递交了截至2021年12月31日的年度报告。上述再鼎医药相关人士也对时代财经表示,随着各公司提交年度报告,未来更多的公司可能会陆续被SEC加入暂定名单。
2021年12月,SEC通过HFCAA法案的修正案,规定在美国证券交易所上市的外国公司都必须披露其所有权结构和审计底稿,如果不遵守美国监管机构的信息要求,就可能会被摘牌。
需要指出的是,目前内地和香港都不允许境外监管机构随意检查审计底稿。
审计底稿是注册会计师对其执行的审计工作所做的完整记录,是指审计人员在审计工作过程中形成的全部审计工作记录和获取的资料,其中包含所有的关键财务数据,除非为了配合检查或涉及违法,否则不会随便出示。
3月11日早上,中国证监会的官方微信公众号紧急回应,态度非常坚决。"我们此前已经多次就《外国公司问责法》的实施表明过态度。我们尊重境外监管机构为提高上市公司财务信息质量加强对相关会计师事务所的监管,但坚决反对一些势力将证券监管政治化的错误做法。我们始终坚持开放合作精神,愿意通过监管合作解决美方监管部门对相关事务所开展检查和调查问题,这也符合国际通行的做法。"










