年报数据11项问题遭问询 泰达股份短期偿债风险犹存

2021-06-30 10:42     投资者网

《投资者网》郭晓

近日,天津泰达股份有限公司(下称:泰达股份,000652.SZ)因2020年报中的诸多疑点收到深交所问询函,要求泰达股份就“短期偿债能力、扣非损益占净利润比例过高、预付款增幅较大”等11项问题进行回复。

6月17日,泰达股份对上述问询函进行了统一回复。但有市场观点认为,部分问题仍存疑惑,《投资者网》试图与泰达股份进行沟通,但并未获得对方置评。

短期偿债风险犹存

深交所年报问询函的第一条即泰达股份的短期偿债风险。2020年年报显示,泰达股份去年年底的货币资金有29.74亿元,但短期借款有73.58亿元,一年内到期的非流动负债有26.95亿元,当时的偿债缺口达70.79亿元。

深交所就泰达股份是否具备足够的债务偿付能力、资金来源、偿付安排以及拟采取的防范应对措施具体说明。

泰达股份在回复函中称:公司具备充足的流动资产用以偿付到期债务,截至2021年3月末,公司速动资产余额为87.23亿元,其中货币资金32.21亿元,应收账款53.34亿元,2021年1季度经营活动现金流入净额为4.30亿元,具备足够的债务偿付能力。其次,公司与金融机构合作良好,与多家银行建立了长期稳定的合作关系,具有较强的持续融资能力,可以保证充足的融资性现金流入。

尽管有如此说法,但实际上,泰达股份弥补短期偿债缺口的能力仍有欠缺。

首先是,公司提到上述53.34亿元应收账款并不全是一年内账龄的,泰达股份2020年年报显示:截至2020年底,公司期末共计有50.99亿元的应收账款,但其中一年以内到期的仅有14.77亿元,占公司应收账款总额的28.97%。

年报数据11项问题遭问询 泰达股份短期偿债风险犹存

数据来源:泰达股份2020年年报

另外,公司2020年年报信息显示,公司尚未使用的金融机构授信具体额度为4.15亿元,加上公司一季度4.30亿的经营活动现金流入净额以及32.21亿元的货币资金,公司截至一季度末可以用于偿还短期债务的金额实际上仅有56亿元左右。

年报数据11项问题遭问询 泰达股份短期偿债风险犹存

数据来源:泰达股份2020年年报

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