富途、百度、爱奇艺等五家中概股被转入“确定摘牌名单”(3)

2022-04-22 18:00     观察者网

美国证券交易委员会网站截图

对于被列入"预摘牌名单"一事,理想汽车回应表示,被纳入不等同于美国退市,根据相关法规企业如果连续三年未向美国开放审计底稿才会被限制美股交易。"我们作为对投资人负责任的企业一直在积极寻找解决方案,在根据国内外监管要求,积极配合审计底稿相关的工作。"

理想汽车称,公司已经在去年完成香港主要上市,两地股票可以互换,美股投资人可随时转换为在香港持有,香港主要上市的上市地位不会受美股相关监管影响(和香港二次上市不同)。以上不会对公司实际业务经营有任何影响。

贝壳找房表示,公司一直在积极寻求可能的解决方案,以最大程度地保护股东的利益。本公司将继续确保遵守中美相关法律法规,并在条件允许的情况下,保持本公司在纽约证券交易所的上市公司地位。

知乎表示:"我公司已完成在香港的双重主要上市,后续会密切关注进展,该事件对知乎影响有限。"

2020年,美国《外国公司问责法案》(HFCAA)经签署生效。2021年11月SEC通过修正案,明确要求在美国上市的外国公司遵守美国审计标准,否则将面临退市。SEC主席根斯勒彼时明确(Gary Gensler)表示,"如果你想在美国发行公共证券,审计你账簿的公司必须接受PCAOB的检查。"

不过根据美国"连续三年"的现有要求,最早也要到2024年才会出现因为进入HFCAA名单面临退市的情况。不过值得注意的是,美国拟修订新法案,将3年观察期变成2年,一旦通过,中概股面临的退市风险将提前到2023年。

被列入清单就要退市?最终取决于中美审计监管合作的进展与结果

在百度和爱奇艺等中国企业刚被纳入"预摘牌名单"之时(3月30日),融孚律师事务所魏捷律师就对观察者网表示,随着后续中概股提交年度报告,将会有更多企业被SEC列入名单。基本上所有中概股,只要没有满足HFCAA的规定,相关上市公司都有可能被纳入这个"暂定名单"。

但魏捷同时指出,HFCAA规定只有连续三年使用未经PCAOB审查的审计机构,才会被实施交易禁令。综合相关企业的回应,以及中国证监会近期答记者问中透露的中美双方审计监管合作沟通情况,相信短期内美国方面是不会超越HFCAA的规定,要求相关中概股强制摘牌和退市的。

中国证监会3月31日明确表示:"对于一些企业被SEC列入有退市风险的清单,经向美国SEC了解,这是美国监管部门执行《外国公司问责法》的一个正常程序,列入清单的公司是否在未来两年真正退市,最终取决于中美审计监管合作的进展与结果。"

今年3月以来,虽然HFCAA名单在持续更新,但是中美双方都在释放积极信号。3月15日,美国方面表示,正与中国监管部门保持积极沟通,双方致力于达成一份合作协议。

在昨日(4月21日)的博鳌亚洲论坛2022年年会分论坛上,中国证监会副主席方星海表示,证监会谈判团队与美国团队谈判非常顺利,很有信心未来达成协议,让PCAOB(美国公众公司会计监督委员会)合法合理地进行审查。"相信这个不确定性很快就会移除,这对中概股会是一个好消息。"

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